Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе

Современный мир находится в периоде глобализации, который затрагивает различные сферы нашей жизни. Одной из первых, на которые повлияла процесс всемирной интеграции и унификации, стала экономика и бизнес. Чтобы быть конкурентоспособными на мировом уровне и установить продуктивные отношения с зарубежными партнерами, компании стремятся выходить на международный рынок. Кроме этого, также появляется необходимость проводить конверсионные операции.

Для тех, кто хочет разобраться в данной разновидности банковской деятельности, ниже представлена подробная инструкция.

Определение и разновидности конверсионных операций

В ситуациях, когда компании имеют дело с физическими или юридическими лицами, не являющимися жителями данной страны, требуются конверсионные операции. Это может включать интернациональные организации или компании, зарегистрированные в других странах. Например, если необходимо заключить контракт на поставку продукции, расчеты будут произведены в разных валютах. В результате, стороны сделки должны выполнить конверсию, чтобы привести денежные единицы из разных стран к единому уровню.

Конверсионные операции - это операции по купле-продаже валюты. Они обязательны при внешней торговле. Важно понимать, что это не простой обмен валюты. Главное здесь - это то, как стороны договорятся использовать деньги, полученные на своих счетах в результате сделки. Еще одна особенность конверсионных операций в том, что они всегда привязаны к определенной дате, которая заранее определена.

При моментальных операциях, дата заключения контракта совпадает с датой его исполнения, то есть датой получения денег на соответствующий счет. Для контрактов, по которым деньги приходят на следующий день, применяется термин tom-сделки, а для контрактов, при которых деньги поступают в течение двух рабочих дней, - tod-сделки. В России, особенно при текущих сделках, купля-продажа валюты осуществляется по курсу обмена на момент сделки.

В нашей стране наиболее распространены конверсионные операции с парой валют "доллар - рубль". Они могут быть осуществлены в формате tod и tom благодаря разнице во временных зонах между США и Россией. Рабочий день в большинстве кредитных организаций в России заканчивается в 18:00 и даже 21:00, если контракт заключен вечером. Из-за этого платежные поручения обрабатываются до открытия банков в США за счет восьмичасовой разницы во времени.

Форвардные операции осуществляются через два рабочих дня после подписания контракта или позже. Причем контракт заключается по заранее согласованному курсу. Такие сделки могут быть ориентированы на получение прибыли от разницы между ценой продажи и покупки валюты, но они также несут риски в связи с изменениями курса валют. Именно поэтому некоторые банки предлагают клиентам механизмы защиты при проведении форвардных операций (например, требуют денежного обеспечения).

Срочные конвертационные операции могут быть однонаправленными (аутрайт-сделки) или двухсторонними (своп). В конвертационной операции своп, две противоположные транзакции разбиваются на определенный промежуток времени. Одна транзакция представляет собой продажу валюты по текущему курсу, а другая - покупку по форвардному курсу. К сделке, при которой прямая транзакция представляет продажу валюты по текущему курсу, а обратная - ее покупку по форвардному курсу, относится "репорт". Если порядок выполнения операций противоположен, то мы имеем дело с депорт-сделкой.

Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться практически в любой валюте, что является преимуществом по сравнению с ограниченно конвертируемыми денежными единицами. Deпри таких операциях расчеты проводятся гораздо быстрее.

Участники и условия проведения конверсионных сделок на валютном рынке могут быть различными и выполнять особые функции. В этом процессе могут с успехом участвовать как субъекты биржевой торговли, так и те, кто не является ее частью.

Например, важную роль в проведении конверсионных сделок на валютном рынке играет Центральный банк, который является непосредственным управляющим государственными валютными резервами и активно участвует в разработке валютной политики страны. Центробанк утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной и воздействует на изменение котировок через валютные интервенции.

Правила проведения сделок с обменом валюты могут отличаться в каждом банке. В России нет жесткого законодательства для регулирования этой сферы экономических отношений. Обычно, каждый банк разрабатывает свой регламент для определения условий и порядка проведения операций с валютой. Этот документ должен быть опубликован на официальном сайте банка. После того, как клиент подаёт заявление о присоединении к действующим условиям, заключается соглашение о проведении конверсионных операций.

При составлении поручения клиент должен указывать точную информацию о сделке, такую как дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Некоторые банки предоставляют возможность проведения сделок по индивидуальному курсу в особых случаях, как правило, при покупке или реализации больших сумм валюты. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.

Порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам установлен Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года). В этой Инструкции приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. Наиболее частыми видами конверсионных операций, совершаемых резидентами РФ являются: приобретение валюты другого государства за рубли, реализация валюты другого государства за рубли, покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.

Лица, не являющиеся резидентами РФ, могут совершать следующие виды безналичных конверсионных операций: покупку рублей за иностранную валюту и продажу рублей за иностранную валюту.

Нередко конверсионные операции проводятся в сфере внешней экономической деятельности, но также их могут использовать для извлечения прибыли или защиты от валютных рисков. Юридические лица чаще всего совершают конверсионные операции через банки. В различных кредитных организациях имеются разнообразные условия для проведения валютных сделок по клиентским счетам, поэтому важно выбрать оптимальный и выгодный вариант.

Фото: freepik.com